付往来摘要

Ⅰ 付款凭证摘要怎么填

摘要：付购联想电脑一台及办公家具款 借：管理费用-其他费用1500 固定资产-办公设备6500 贷：银行存款8000 凭证附件3张.

Ⅱ 往来款的凭证上写摘要就写收往来款或付往来款么

往来款的凭证上写摘要写上付款或收款的名称比较好。

Ⅲ 往来款记账凭证摘要栏写什么

应收XX货款或是应付XX的货款。
或是 因销售XX材料应收货款 。因采购XX材料应付货款。

Ⅳ 往来账款分录的摘要如何填写

一、不管是用ERP还是手工记账，摘要都是为了让你更方便查询。
二、摘要填写，要简单明了。比如：收到A公司货款，有的人就只是这样写，但是查起来，就是不清不楚的。所以，填写的时候，必须要填写是收还是付哪家公司的？几月的款？
三、以下往来业务分录、摘要填写是根据本人的工作经验所总结供参考：
1、已经发货及开票，但是货款未收到
（1）做月结的客户，摘要填写：应收某某公司8月货款
（2）按订单完结客户，摘要填写：应收XX公司XXXXXX货款（备注订单号）
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）

（3）收到货款后，就填写收到某某公司8月货款，收到XX公司XXXXXX货款（备注订单号），这样，挂账与冲账，每一笔都是清晰明了，查账或查凭证，都能一 一对应。应付的也可以参考应收的那样填写。

2、除了应收与应付的挂帐冲账，现在再来说一下预收与预付，根据小企业会计制度的规定，预收预付不多的单位，是可以不设立预收预付科目。用ERP的同学，在建立账套的时候，系统就预设了，建议不要使用，为什么呢？因为设立了预收预付，很多同学在结账前没有去核对明细帐的习惯，时间长了，就会造成往来不平的情况了，今天心情好，挂预收，明天挂应收。经常是同一笔业务，却没有核销，预收有挂账，应收也有挂账，最后还得调账，造成很大不便。现在给大家展示是统一通过应收处理的摘要填写与分录。

3、预收账款的摘要填写
(1)预收货款，一次收不一定是全额，可能是其中一部分。
比如一张订单总金额是100万，预收或预付了60%
摘要填写：预收A公司XXXXX订单货款（1000000*60%）
借：银行存款 600,000.00
贷：应收账款 600,000.00
(2)出货并开出发票时，摘要填写：应收A公司XXXXXX订单货款
借：应收账款 1,000,000.00
贷：主营业务收入 854700.65
应交税费-应交增值税（销项税额） 145299.15
（3）最后收到了这张订单的余额的时候，摘要填写：收到A公司XXXXX订单余款（1000000*40%）
借：银行存款 400,000.00
应收账款 400,000.00

看到上面的账务处理，很多同学可能会觉得奇怪，预收为什么不通过预收账款处理，全部通过应收，原因我在上面已经说明了，就不再罗嗦了。会计人员，做账最基本就是平衡，使用的会计科目尽量要统一，如果做不到，可以整理一份明细表出来，对公司业务分类，哪一类业务挂什么科目，不记得就去看一下。

Ⅳ 根据公司为什么付给别人钱来写 摘要。 都是按什么来分别来写呢

要看支付的款项是什么性质的，

一般是把整个付款的事由当成摘要来书写说明即可。

例如，付往来款，付工程款，付差旅费，采购办公用品等等。

Ⅵ 建行对公流水里的"往来"摘要是什么意思

就是自己写呗 说明下这张单据 账目的 概述或者备注

Ⅶ 借应收账款 贷银行存款。这是什么凭证。摘要支付往来款。

付款凭证

Ⅷ 支付给客户的货款，可不可以银行摘要写成往来款

还是写货款吧，最好不要写往来款。企业之间的借钱是不允许的，借款放贷只能是金融机构跟企业之间的事情。就算是真的借款了，也一样写“货款”，然后他们还钱的时候写“货款返还”。这样处理对彼此都好。虽然不一定被“稽查”，毕竟中国企业那么多，但还是凡事要谨慎。

Ⅸ 冲往来账的摘要怎么写

如果这笔业务的发票和划款都在同一个月，那你就等票齐了再做。如果跨月，那你就挂在往来里。借：应付款-某单位水电费
贷：银行存款

票回来以后
借：有关生产成本或费用科目
贷：应付款-莫单位水电费