负数发票摘要怎么写

① 开红字发票做账时记账凭证上如何写摘要

会计帐簿、凭证的页面和资料，不能任意更改、调换、增添和消除，要按规专定的方属法更正，在过去随意违规操作是犯罪行为。应按：

1.先用红字冲上个月错登原凭证的全部数据资料；

2.再将正确数据重新填补一份完整记帐凭证重新登记。

在凭证上清楚填写摘要说明。

② 开了销项负数，用红笔冲，请问摘要里面写什么

看你开红字发票是什么情况，如果是开票有误，你可以在摘要栏填写红冲某月某日某号凭证，如果是退货的话，那就在摘要栏填写某某公司退货就可以了。

③ 开出负数发票记账时的摘要通常怎么写

两种方法都可以。
摘要：冲减2月*号凭证，销货退回（或写其他原因）

④ 开了销项负数发票，做账的时候摘要怎么写

根据申请开据负数发票的原因填写
销售退回
销售折让
注明对应发票的日期及票号

⑤ 开了红字发票和蓝字发票的会计摘要怎么写

红字发票：销售退回/销项负数
蓝字发票：销货/向**公司销货

⑥ 销项负数发票怎么做分录急急急！！

销项负数说明你单位的进项税额小于销项税额，不够本期按照销售额应交的税款，那就得需要用银行存款补交，例如：单位账面原来进项税额是30万元，按照本期销售额计算应缴纳的税金是45万元，这里很显然进项税余额30万元，抵消不了销项税额45万元，两者相差15万元，这15万元就要用单位的存款补缴，具体是：
1，原有账面借方余额是 30万元
2，本期应当纳税 45万元
3，财务分录 借：销售45万元（应交税金）
贷：进项税30万元
贷：应交税金15万元
4，本期实际应缴纳税款15万元 借：应交税金15万元
贷：银行存款 15万元
这样分录处理后原来账面上的进项税余额30万元抵消没有了，本期应交的税款45万元，不够抵顶的15万元用银行存款补交

⑦ 开出负数发票记账时的摘要通常怎么写

1、如果是销售方，根据红字发票入账，会计分录：

借：银行存款等（红字）

贷：主营业务收入（红字）

贷：应交税金--增值税（销项税额）（红字）

同时

借：主营业务成本（红字）

贷：库存商品（红字）

2、如果是购货方，根据红票入账，会计分录：

借：库存商品（或原材料）（红字）

借：应交税金--增值税（进项税额）（红字）

贷：银行存款等（红字）

⑧ 负数发票怎么做账摘要写什么借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 应交税费 负数，这笔分录摘要怎么写

应该是冲销的意思。先确认之前是不是做了一笔相同的金额的正数分录，摘要可以写冲销XX

⑨ 开具红字发票会计分录摘要怎么写

根据你的业务类型写
可以写：更正前期销售收入
可以写：冲减之前的销售收入
可以写：退货
等

⑩ 购买方收到销项负数发票摘要怎么办

摘要栏应写明:
因某某凭证中的增值税专用发票开错(业务取消、发生折扣折让等)，现予冲回。